Wat betekent de verplichte AOV voor zelfstandigen?

Laatst bijgewerkt: 13 augustus 2024

Wat betekent de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zelfstandigen?

Als zelfstandig ondernemer of zzp'er is het belangrijk om goed voorbereid te zijn op onverwachte situaties die je werk en inkomen kunnen beïnvloeden. Een van de grootste risico's die je kunt lopen, is arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval. Daarom voert het kabinet binnenkort een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) in voor zelfstandigen. In dit artikel leggen de verplichte AOV uit. 

Wat is een AOV? 

Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) is een essentiële verzekering voor ondernemers en zzp'ers die hen beschermt tegen inkomensverlies bij arbeidsongeschiktheid door ziekte of een ongeval. Het biedt financiële zekerheid door middel van een uitkering wanneer je niet meer kunt werken. Als zelfstandige draag je zelf de verantwoordelijkheid voor je inkomen, daarom is een AOV een belangrijk vangnet om je financiële stabiliteit te garanderen tijdens periodes van arbeidsongeschiktheid.

Waarom wordt de AOV verplicht voor zelfstandigen?

Het aantal ondernemers en zzp’ers in Nederland stijgt elk jaar. Toch kiest een groot deel ervoor om zich niet tegen arbeidsongeschiktheid te verzekeren. Daarom voert het kabinet een verplichte AOV in om te garanderen dat elke ondernemer een financieel vangnet heeft in het geval van een ongeval of ziekte. Ook wil het kabinet met deze regeling voorkomen dat de kosten van arbeidsongeschiktheid terechtkomen bij de samenleving en publieke middelen. 

Voor wie gaat de verplichte AOV gelden?

De verzekering gaat gelden voor:

• Alle zelfstandige ondernemers die winst uit de onderneming moeten opgeven voor hun aangifte inkomstenbelasting (IB- ondernemers).

Voor wie de verzekering niet is: 

• Directeur-grootaandeelhouders;
• Resultaatgenieters, bijvoorbeeld een bijbaantje of een vergoeding voor lezingen of vrijwilligerswerk;
• Levenspartners die meerwerken in de onderneming.

Wat houdt de verplichte AOV in? 

• Uitkering bij arbeidsongeschiktheid: Zelfstandige ondernemers ontvangen 70% van hun inkomen zoals dat was voordat ze arbeidsongeschikt werden, maar met een maximum van 100% van het minimumloon. Het minimumloon per uur in 2024 is € 13,68.

• Premie: De verwachte premie bedraagt ongeveer 6,5% van het inkomen. Deze premie wordt berekend over het inkomen tot maximaal € 195 per maand, gebaseerd op het minimumloon van 2024.

• Wachttijd: De uitkering gaat in nadat de zelfstandige een jaar ziek is geweest.

• Verzekerd tot AOW-leeftijd: De verzekering biedt dekking tot de AOW-leeftijd van de zelfstandige.

• Aanvraag uitkering: Zelfstandige ondernemers dienen de uitkering aan te vragen bij het UWV (Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen).

• Uniforme voorwaarden: Ongeacht de situatie krijgen alle zelfstandigen dezelfde verzekering met dezelfde voorwaarden.

Alternatieve optie: Zelfstandige ondernemers kunnen er ook voor kiezen om een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering af te sluiten, op voorwaarde dat deze minstens dezelfde dekking en premie biedt als de verzekering bij het UWV.

Wat kost een AOV? 

De premie voor de verplichte AOV zal niet meer dan €195 per maand bedragen, gebaseerd op een maximaal jaarinkomen van €30.000 dat wordt verzekerd. Deze premie is aftrekbaar van de belasting. Voor zelfstandigen met een lager inkomen geldt dat zij proportioneel minder premie betalen.

Ik heb al een AOV, wat gebeurt er dan na de invoering van de verplichte AOV?

Als je al een AOV hebt, kan deze in principe ongewijzigd blijven na de invoering van de verplichte AOV, mits je huidige verzekering doorloopt tot minimaal je 55e verjaardag. Zolang je huidige AOV aan deze voorwaarden voldoet, kun je deze hoogstwaarschijnlijk behouden zonder grote aanpassingen. 

Waarom nu al een AOV afsluiten?

Het kan verstandig zijn om voor de invoering van de verplichte AOV een eigen AOV af te sluiten. Maar wat zijn de belangrijkste voordelen ervan?

• Financieel vangnet bij arbeidsongeschiktheid: Door al zelf een AOV af te sluiten heb je eerder een financieel vangnet bij arbeidsongeschiktheid. 
• Verzekering tegen beroepsarbeidsongeschiktheid: Een AOV dekt specifiek de risico's van arbeidsongeschiktheid die voortkomen uit jouw beroep, wat extra zekerheid biedt.
• Ondersteuning bij preventie van arbeidsongeschiktheid: Verzekeraars bieden vaak preventieve diensten aan om arbeidsongeschiktheid te voorkomen. Dit zijn verschillende middelen voor zowel lichamelijke als mentale gezondheid : Op dit moment heb je nog veel keuze in het afsluiten van een AOV die echt bij je past. Of dit met de verplichte AOV het geval is, is nog niet zeker. Je kunt dus nu zelf kiezen welke verzekering het beste past bij jouw situatie en behoeften, in tegenstelling tot de verplichte AOV.
• De premie is fiscaal aftrekbaar: De kosten voor een AOV zijn deels afhankelijk van je persoonlijke situatie. De premie voor een AOV is aftrekbaar bij de inkomstenbelasting, waardoor de werkelijke kosten van de verzekering vaak lager zijn dan veel ondernemers verwachten.
• Voorkom wachttijden: Wanneer de AOV voor zzp'ers verplicht wordt, kan er een grote toeloop ontstaan van zzp'ers die op dat moment hun verplichte AOV willen regelen, zowel zelfstandig als met een adviseur. Daarnaast moet je rekening houden met het medisch acceptatieproces, wat ook tijd in beslag kan nemen. Dit voorkom je liever door op tijd een AOV af te sluiten.

Boekhouding uitbesteden?

Wil je de stress van je boekhouding verminderen en meer tijd besteden aan het laten groeien van je bedrijf? Neem dan vandaag nog contact op met BamBoek voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek. We staan klaar om je te helpen!