Pensioen opbouwen als ZZP'er

Laatst bijgewerkt: 29 oktober 2024

Pensioen opbouwen als ZZP'er: Wat zijn je opties?

Als zelfstandig ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioenopbouw, omdat je geen pensioen ontvangt via een werkgever. Het is daarom belangrijk om goed na te denken over hoe je je pensioen kunt regelen. Gelukkig zijn er verschillende manieren waarop ZZP'ers hun pensioen kunnen opbouwen. In dit artikel worden de belangrijkste opties en de bijbehorende fiscale voordelen toegelicht.

AOW (Algemene Ouderdomswet)

Als ZZP’er heb je, net als iedereen in Nederland, recht op AOW zodra je de AOW-leeftijd bereikt. Dit is een basisinkomen voor ouderen, maar de AOW alleen is vaak niet genoeg om comfortabel van te leven. Het is daarom verstandig om daarnaast zelf pensioen op te bouwen. Meer informatie over AOW vind je hier. 

Lijfrente: Pensioen via een bank of verzekeraar

Een van de meest populaire manieren om pensioen op te bouwen als zelfstandige is via een lijfrente. Dit kan via een bank, verzekeraar of zelfs via een beleggingsplatform. Je stort periodiek of eenmalig een bedrag op een speciale lijfrenterekening. Zodra je met pensioen gaat, ontvang je hieruit maandelijks een uitkering.

• Fiscaal voordeel: De premies voor een lijfrente zijn vaak fiscaal aftrekbaar binnen de jaarruimte en reserveringsruimte, die jaarlijks door de Belastingdienst worden vastgesteld. Dit betekent dat je minder inkomstenbelasting betaalt, omdat je belastbare inkomen daalt.

• Uitkeringen: Zodra je met pensioen gaat, wordt de uitkering belast als inkomen. Dit is meestal gunstig, omdat je in de pensioenfase vaak in een lagere belastingschijf valt.

Wil je meer weten over hoe lijfrente werkt en hoe je deze kunt opbouwen via een bank of verzekeraar? Bij Centraal Beheer kun je bijvoorbeeld eenvoudig een lijfrenterekening openen. Hier vind je alle informatie over de mogelijkheden en de fiscale voordelen van deze vorm van pensioenopbouw.

Zelf beleggen voor pensioen

Een andere optie is om zelf te beleggen zonder gebruik te maken van specifieke pensioenproducten zoals een lijfrente. Je kunt bijvoorbeeld een beleggingsrekening openen en regelmatig geld investeren in aandelen, obligaties, of indexfondsen.

• Fiscaal voordeel: Er is geen fiscaal voordeel bij zelf beleggen, omdat je inleg niet aftrekbaar is. Je betaalt belasting over een geschat rendement op je totale vermogen in box 3.

• Slim beleggen: Als je weinig ervaring hebt met beleggen, kan een indexfonds een goede optie zijn. Indexfondsen spreiden je risico’s en zijn minder ingewikkeld. Zelf beleggen heeft meer risico, maar kan ook meer rendement opleveren.

Heb je interesse in zelf beleggen? Platforms zoals DEGIRO bieden handige oplossingen voor zelfstandig pensioenbeleggen.

Pensioen via ondernemers pensioenfondsen

Er zijn ook speciale pensioenfondsen voor ondernemers en zelfstandigen, zoals het ZZP Pensioen of branchegerelateerde pensioenfondsen. Deze fondsen bieden een collectieve pensioenregeling met lagere kosten en fiscale voordelen.

• Fiscaal voordeel: Net als bij lijfrente is de inleg fiscaal aftrekbaar tot je jaarruimte of reserveringsruimte, afhankelijk van je inkomen en eerdere pensioenopbouw. Dit verlaagt je belastbare inkomen en levert belastingvoordeel op.

• Risico en rendement: Deze fondsen beleggen collectief, wat vaak betekent dat je minder risico loopt en een stabieler rendement hebt.

Benieuwd naar de mogelijkheden van pensioenopbouw via een ondernemer pensioenfonds? Kijk bijvoorbeeld naar het ZZP Pensioenfonds voor meer informatie. 

Banksparen: Sparen op een geblokkeerde pensioenrekening

Banksparen voor pensioen lijkt op lijfrente, maar in plaats van via een verzekeraar, regel je dit via een bank. Je stort geld op een speciaal geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening, en het geld blijft daar staan tot je met pensioen gaat. Zodra je met pensioen bent, wordt het tegoed in termijnen uitgekeerd.

• Fiscaal voordeel: Net als bij lijfrente is de inleg fiscaal aftrekbaar, binnen de grenzen van de jaarruimte en reserveringsruimte die jaarlijks door de Belastingdienst worden vastgesteld. De fiscale regels voor banksparen en lijfrente zijn in dit opzicht vergelijkbaar.

• Uitkeringen: De uitkeringen worden belast, maar meestal betaal je in de pensioenfase minder belasting doordat je in een lagere schijf valt.

Wil je meer weten over banksparen en de voordelen hiervan? Brand New Day biedt meer uitleg over hoe banksparen werkt.

Met al deze opties is er voor elke ZZP'er wel een passende manier om pensioen op te bouwen. Het is belangrijk om te kijken naar wat het beste aansluit bij jouw persoonlijke situatie en toekomstplannen.

Boekhouding uitbesteden?

Wil je de stress van je boekhouding verminderen en meer tijd besteden aan het laten groeien van je bedrijf? Neem dan vandaag nog contact op met BamBoek voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek. We staan klaar om je te helpen!