Laatst bijgewerkt: 28 februari 2025
De 10 meest gemaakte fouten bij de aangifte inkomstenbelasting
Als ondernemer is het belangrijk om je belastingaangifte zorgvuldig in te vullen, want een kleine vergissing kan grote financiële gevolgen hebben. Of je nu een eenmanszaak hebt, als zzp’er werkt of een bv runt, het doen van aangifte inkomstenbelasting kan soms ingewikkeld zijn. Om te voorkomen dat je de mist ingaat, hebben we de 10 meest gemaakte fouten bij de aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers op een rij gezet.
1. Onjuiste of onvolledige invoer van gegevens
Het klinkt voor de hand liggend, maar ondernemers maken vaak fouten bij de aangifte inkomstenbelasting door slordigheden zoals typfouten. Dit kan bijvoorbeeld gaan om een verkeerd rekeningnummer, omgedraaide cijfers in bedragen of een extra nul bij je omzet. Zorg ervoor dat je al je gegevens, zoals je inkomsten en aftrekken, goed controleert voor je de aangifte indient.
2. Onjuiste aftrek van zorgkosten
Voor ondernemers kunnen zorgkosten onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar zijn. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting op dit gebied ontstaan vaak wanneer ondernemers niet goed weten welke zorgkosten aftrekbaar zijn. Controleer goed welke zorgkosten je kunt aftrekken, want dit verschilt elk jaar.
3. Te laat indienen van de aangifte
Als ondernemer kun je je aangifte inkomstenbelasting soms uitstellen, maar vergeet niet dat te laat indienen kan leiden tot rente of zelfs boetes. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting ontstaan vaak doordat de deadline wordt gemist. Zorg ervoor dat je de aangifte op tijd indient of vraag op tijd uitstel aan. Zet de datum in je agenda of telefoon, zodat je geen vertraging oploopt.
4. Onjuiste opgave van de WOZ-waarde
Als ondernemer heb je mogelijk een bedrijfspand. De WOZ-waarde van dit pand moet je correct invullen bij je aangifte. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting ontstaan vaak wanneer je de verkeerde WOZ-waarde opgeeft, bijvoorbeeld de waarde van het pand in het huidige jaar, terwijl je de waarde per 1 januari van het voorgaande jaar moet gebruiken.
5. Foutieve verwerking van de auto van de zaak
De auto van de zaak kan voor verwarring zorgen bij de aangifte. Ondernemers maken vaak fouten bij de aangifte inkomstenbelasting door de bijtelling voor privégebruik niet goed toe te passen of geen sluitende kilometeradministratie bij te houden. Dit kan leiden tot een hogere belastingaanslag dan nodig. Zorg ervoor dat je dit goed bijhoudt om geen onterecht hoge belasting te betalen.
6. Niet of niet juist opgave van cryptobezittingen
Als je als ondernemer cryptovaluta bezit, moet je deze opgeven in Box 3 van je aangifte. De waarde die je moet invullen is de waarde van je cryptobezittingen op 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting door het niet juist opgeven van cryptobezittingen komen regelmatig voor. Vergeet ook niet de waarde van crypto van minderjarige kinderen mee te tellen, als die er zijn.
7. Onjuiste verdeling van vermogen tussen fiscale partners
Als je als ondernemer fiscale partner hebt, is de verdeling van vermogen tussen jullie belangrijk voor een optimale belastingaanslag. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting ontstaan vaak door een ongunstige verdeling van vermogen. Dit kan leiden tot een hogere belastingdruk. Controleer of je de verdeling van bezittingen en schulden goed hebt afgestemd.
8. Verkeerde rubriek voor pensioenuitkeringen
Veel ondernemers ontvangen pensioenuitkeringen, maar het is belangrijk dat je deze onder de juiste rubriek aangeeft in je aangifte. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting ontstaan vaak als ondernemers hun pensioeninkomsten onder ‘loon uit tegenwoordige dienstbetrekking’ invullen in plaats van onder ‘loon uit vroegere dienstbetrekking’. Dit kan leiden tot een incorrecte aangifte.
9. Verbouwingskosten opgeven als aftrekpost
Als ondernemer heb je misschien verbouwingskosten voor je bedrijfspand gemaakt, maar deze kun je meestal niet zomaar opgeven als aftrekpost. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting ontstaan vaak wanneer ondernemers denken dat verbouwingskosten aftrekbaar zijn, terwijl dit alleen kan voor de rente op een lening die je voor de verbouwing hebt afgesloten. Zorg ervoor dat je goed weet welke kosten aftrekbaar zijn en welke niet.
10. Verouderde belastingregels
Elk jaar veranderen de belastingregels en is het belangrijk dat je altijd de meest recente wetgeving gebruikt bij het invullen van je aangifte. Fouten bij de aangifte inkomstenbelasting kunnen ontstaan door het gebruik van verouderde informatie. Zorg ervoor dat je de laatste belastingregels en aftrekposten in je aangifte verwerkt, zodat je geen onterecht hoge belasting betaalt.
Als ondernemer is het belangrijk om fouten bij de aangifte inkomstenbelasting te voorkomen. Door zorgvuldig te werk te gaan, de juiste aftrekken te gebruiken en je aangifte tijdig in te dienen, kun je veel financiële problemen voorkomen. Zorg ervoor dat je up-to-date bent met de belastingregels en maak gebruik van de juiste tools en informatie om je belastingaangifte correct in te vullen.
Boekhouding uitbesteden?
Wil je de stress van je boekhouding verminderen en meer tijd besteden aan het laten groeien van je bedrijf? Neem dan vandaag nog contact op met BamBoek voor een vrijblijvend kennismakingsgesprek. We staan klaar om je te helpen!
